Excedente de tesorería

Tener más dinero del necesario en la cuenta no es un problema, pero tampoco es una situación neutra: ese excedente de tesorería, si se queda parado en una cuenta corriente sin remunerar, pierde valor con el tiempo por la inflación, mientras podría estar generando algún tipo de rendimiento o reduciendo el coste financiero de la empresa.

Qué hacer con un excedente

• Dejarlo como colchón de seguridad: útil si la actividad del negocio es estacional o poco predecible, para no depender de una línea de crédito ante un imprevisto.
• Amortizar deuda anticipadamente: reduce los gastos financieros futuros, aunque conviene revisar antes si el préstamo tiene comisión por amortización anticipada.
• Invertirlo a corto plazo: en productos de bajo riesgo y alta liquidez, para que genere algo de rentabilidad sin comprometer la disponibilidad del dinero si hace falta recuperarlo pronto.

Para qué se usa

Decidir de forma activa qué hacer con el excedente, en vez de dejarlo simplemente acumulado en la cuenta corriente de la empresa, es parte de una buena gestión financiera — el coste de oportunidad de tener dinero parado sin ningún rendimiento es real, aunque pase desapercibido frente al riesgo, más visible, de quedarse corto de tesorería en un mal momento.